Ubezpieczenie i kaucja

Aktywa ubezpieczeniowe i obligacyjne to instrumenty finansowe wykazujące odpowiedzialność finansową i pokrycie ryzyka. Obejmują one ubezpieczenie odpowiedzialności za produkt (zabezpieczenie przed roszczeniami związanymi z produktem), gwarancje odpowiedzialności za środowisko (wymagane w przypadku produkcji i gospodarowania odpadami), gwarancje dobrego wykonania i poręczenia (gwarancje finansowe zobowiązań umownych i regulacyjnych) oraz ubezpieczenie od odpowiedzialności zawodowej (wymagane w przypadku konsultantów i usługodawców). Aktywa te dowodzą zdolności finansowej do wywiązania się z zobowiązań — od kompensowania wad produktu, przez finansowanie działań zaradczych po dopełnienie warunków umowy.

Wiele ram zgodności wymaga dowodu odpowiedzialności finansowej jako warunku dostępu do rynku. W większości jurysdykcji warunkiem wstępnym sprzedaży produktów konsumenckich jest ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej za produkt. W przypadku zezwoleń na prowadzenie działalności produkcyjnej i gospodarki odpadami wymagane jest ubezpieczenie od szkód środowiskowych. Gwarancje dobrego wykonania są wymagane przepisami dotyczącymi zamówień publicznych i projektów infrastrukturalnych. Aktywa ubezpieczeniowe służą również jako dowód zarządzania ryzykiem w raportach ESG – wykazując, że organizacja zidentyfikowała kluczowe ryzyka operacyjne i przygotowała się finansowo na nie. Podstawowym wymogiem utrzymywania zgodności z przepisami jest utrzymywanie aktualnych dowodów ubezpieczenia ze śledzonymi datami odnowienia.

Ubezpieczenie odpowiedzialności za produkt obejmuje roszczenia wynikające z wad produktu, usterek w zakresie bezpieczeństwa lub nieodpowiednich instrukcji – wymagane do uzyskania dostępu do rynku produktów konsumenckich w większości jurysdykcji. Gwarancje i ubezpieczenia z tytułu odpowiedzialności za środowisko obejmują usuwanie zanieczyszczeń, rekompensatę za szkody w środowisku oraz regulacyjne koszty sprzątania – często wymagane jako warunek pozwoleń na prowadzenie działalności środowiskowej. Gwarancje dobrego wykonania i poręczenia gwarantują wykonanie umowy – stosowane w budownictwie, kontraktach rządowych i branżach regulowanych. Ubezpieczenie od odpowiedzialności zawodowej obejmuje błędy, zaniedbania i roszczenia z tytułu zaniedbań zawodowych – wymagane w przypadku konsultantów, audytorów, inżynierów i innych regulowanych specjalistów. Każdy typ ma określone minimalne zakresy ubezpieczenia i warunki, których należy przestrzegać, aby spełnić wymagania regulacyjne.

Certyfikaty ubezpieczeniowe i obligacje są przesyłane do Sustalium wraz z numerami polis, kwotami ubezpieczenia, ubezpieczonymi, datami wejścia w życie i datami wygaśnięcia. Sustalium śledzi odnowienia i wysyła powiadomienia przed wygaśnięciem ubezpieczenia – jest to krytyczne, ponieważ wygasłe ubezpieczenie może zawiesić dostęp do rynku lub naruszyć wymogi umowne. aktywa są powiązane z odpowiednimi ramami zgodności: ubezpieczenie odpowiedzialności za produkt z certyfikatami dostępu do rynku, obligacje środowiskowe z pozwoleniami środowiskowymi, ubezpieczenie od odpowiedzialności zawodowej za zgodność usług regulowanych. W przypadku ram wymagających dowodu odpowiedzialności finansowej Sustalium wyświetla aktualny status ubezpieczenia wraz z oryginalnymi aktywami certyfikatu.

Certyfikaty dostępu do rynku produktów (oznakowanie CE, UKCA, KC, CCC i podobne) coraz częściej wymagają ubezpieczenia od odpowiedzialności za produkt jako dowodu gotowości na zobowiązania po wprowadzeniu na rynek. Zezwolenia na działalność środowiskową wymagają ubezpieczenia od utraty wartości środowiska lub obligacji zaradczych jako warunku pozwolenia. Ramy zamówień publicznych wymagają gwarancji należytego wykonania i minimalnych stawek ubezpieczeniowych. Przepisy dotyczące usług finansowych (DORA, Bazylea) wymagają ubezpieczenia ryzyka operacyjnego w przypadku zakłóceń związanych z ICT. Przepisy dotyczące usług zawodowych wymagają ubezpieczenia odpowiedzialności zawodowej w przypadku zawodów regulowanych. Ramy raportowania ESG (CSRD, GRI) traktują ochronę ubezpieczeniową jako dowód zdolności zarządzania ryzykiem. Zgodność z przepisami dotyczącymi gospodarowania odpadami wymaga gwarancji finansowych lub ubezpieczenia w zakresie obowiązków związanych z gospodarką odpadami i ich utylizacją.